СРАВНЕНИЕ ДЕПОЗИТНОГО ВКЛАДА И НАКОПИТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ

Чикишева М.Г.

ЧПОУ ТОСПО «Тюменский колледж экономики, управления и права», г.Тюмень

Аннотация: в данной статье изучен механизм накопительного страхования жизни, представлены преимущества накопительного страхования, и дается сравнение депозитного вклада и накопительного страхования жизни.

Abstract: this article studied the mechanism of life insurance, advantages of insurance, and compares the Deposit and life insurance.

Ключевые слова: страхование, накопительное страхование жизни, вклад, риск.

Key words: insurance, life insurance, contribution, risk.

Накопительное страхование в настоящее время является финансовой защитой денежных отношений.

Накопительное страхование жизни — это финансовый продукт, который сочетает в себе элемент страхования жизни и здоровья и программу накопления, сохранения и приумножения капитала.

Суть использования данного продукта является обеспечение финансовой безопасности вам или человека и его семье в случае не предвиденных ситуаций, таких, как смерть или потеря трудоспособности, а также получение накопленной суммы вместе с инвестиционным доходом по окончанию действия договора полностью или в виде ренты.

В зарубежных странах без страхования не обходится ни один шаг в жизни человека, где есть хоть какой-то риск. На западе страхуется буквально всё: жизнь, здоровье, недвижимость, автомобили, вклады и т. д. У нас в России индустрия страхования еще только развивается и наращивает обороты. В основном люди страхуются только, когда без страховки не обойтись. У нас еще люди не привыкли самостоятельно защищаться от непредвиденных ситуаций с помощью страхования. [3]

По сравнению с рисковым страхованием жизни, накопительное страхование жизни, предоставляет возможность не только застраховать жизнь, но и реализовать долгосрочные финансовые цели для себя или своих близких.

Категории людей, которым актуально накопительное страхование жизни:

тем, кто приносит в семейный бюджет основную часть дохода. Этот человек является кормильцем семьи, и он должен быть застрахован;
тем, кто решил создать капитал для своих детей (на совершеннолетие, на образование или другие цели);
тем, кто хочет сформировать солидный капитал при выходе на пенсию;
тем, кто не может себя дисциплинировать, кому сложно регулярно откладывать, экономить и инвестировать деньги, но кого волнует его финансовое будущее и защита его близких;
тем, кому нужны гарантии сохранности его капитала.

Смешанное страхование жизни — главный элемент накопительного страхования, который включает в себя 2 страховых риска:

Смерть застрахованного по любой причине;
Дожитие застрахованного до окончания срока страхования;

Пример, который показывает в чем особенность накопительного страхования жизни.

Застрахована женщина Лукиных Светлана Васильевна работает администратором в строительной компании, год рождения 22 января 1974 до 65 лет. По накопительной программе включены следующие страховые риски:

- Дожитие до окончания срока страхования

- Уход из жизни в результате НС

- Постоянная полная/частичная нетрудоспособность в результате НС

Форма оплаты взносов 1 раз в полгода в сумме 15000,0 рублей.

Параметры страховой защиты.

Таблица 1.1.

Программа/Страховой риск

Страховая сумма, руб.

Страховой взнос, руб.

Дожитие до окончания срока страхования

654 268

15000,0

Уход из жизни по любой причине

Возврат взносов

Уход из жизни в результате НС

1 308 536

Постоянная полная/частичная нетрудоспособность в результате НС

До 1 308 536

Любое страховое обеспечение может быть выплачено Выгодоприобретателю в виде единовременной выплаты, по одному из нижеперечисленных вариантов:

Размер единовременной выплаты по годам

Таблица 1.2.

Страховое

Обеспечение

Едино-

Временная

Выплата, руб.

Аннуитет (ежемесячно, руб.) - период гарантированной выплаты, лет

Гарантированная страховая сумма

654 268

3 435

3 337

3 212

3 029

Ожидаемая выплата 4/4

1 156 227

6 070

5 897

5 677

5 353

Ожидаемая выплата 6/6

1 809 197

9 498

9 227

8 883

8 377

Таким образом, клиент или его близкие гарантированно получат страховую выплату по договору страхования. Либо клиент своими страховыми взносами создаст капитал, и получит его в конце срока действия договора. Если он уйдет из жизни, то тогда близким будет выплачено страховое возмещение, предусмотренное договором.

В таблице 1.3. представлено сравнение депозитного вклада и накопительного страхования жизни:

Сравнение депозитного вклада и накопительного страхования жизни

Таблица 1.3.

Банк

Срок: не более 5 лет (краткосрочный характер)

Суть программы:

Клиент открывает вклад на срок, указанный банком, и по мере возможности этот вклад пополняет. На период вклада банк гарантирует определенный % доходности, но оставляет за собой право пересматривать % ставку (например, 1 раз в год).
Размер и периодичность взносов зависит от желания и возможностей клиента;
По окончании срока вклада клиент получает накопленную сумму + банковский процент

Обязательства перед клиентом:

Сохранить и приумножить деньги клиента

Страховая компания

Срок: от 5-40 лет (долгосрочный характер)

Суть программы:

Клиент оформляет страховой полис, в котором указывается срок его действия и гарантированный размер страховой суммы. В эту сумму включается гарантированная доходность (на уровне 3,5%).
Размер и периодичность страховых взносов зафиксированы страховым полисом;
По окончании срока действия полиса клиенту выплачивается страховая сумма, указанная в полисе +дополнительный инвестиционный доход.

Обязательства перед клиентом:

При наступлении страхового случая — обеспечить клиенту гарантированные страховые выплаты.

Преимущества накопительного страхования жизни (НСЖ):

Полученный гарантированный и ожидаемый доход в рамках программы накопительного страхования жизни не облагается налогами. Если страховую выплату за страхователя получают наследники или выгодоприобретатель, их доход не делится с государством (исключение составляют договора с иностранными СК, не имеющими регистрации на территории РФ).[5]
В отличие от депозитного договора в договоре НСЖ наследники прописываются в обязательном порядке и получают страховую сумму по письменному распоряжению застрахованного лица, а не по решению суда. Стать же наследником депозита сложнее: получить накопления можно только по истечении 6 месяцев и после уплаты соответствующей суммы налогов.
Для договора НСЖ предусматривается вероятность потери трудоспособности. Даже при самом печальном исходе (инвалидности или смерти) страховая компания гарантирует накопление суммы, указанной в полисе. Если платежи перестают поступать по причине, предусмотренной договором, тогда СК из собственных резервов покрывает эту разницу.
Договора НСЖ заключаются на срок от 5 до 40 лет и практически не имеют возможности расторжения без потери начисленного дохода. А это уже косвенная гарантия, что необходимая сумма все-таки будет накоплена.
По договорам НСЖ предоставляется возврат 13% НДФЛ от суммы оплаченного годового платежа.[1]

Рассмотрим ситуацию:

Светлана и Алексей в браке уже 7 лет. У них двое детей, старший недавно пошел в первый класс.

Глава семьи часто бывает в командировках. Его заработок - основная часть семейного бюджета. Он принял решение открыть программу накопительного страхования и ежегодно откладывать детям на высшее образование и за 10-15 лет накопить по 350 000,0 рублей каждому.

Таблица 1.4.

Критерии

СБЕРБАНК

ИНГОССТРАХ

РГС

ЭРГО

Срок действия

3 года

15 лет

Смерть до срока окончания программы

Дожитие до срока окончания программы

Страховая сумма, руб.

10 000,0

700 000,0

Сумма в случае дожития клиента до окончания программы

10843,18 руб.

700000,0 руб. + %

681000,0 руб. + %

690400,0 руб. + %

В случае смерти клиента

10000,0

725 763,0

700000,0

В таблице представлены расчеты по накопительному страхованию жизни. Были взяты расчёты в страховых компаниях Ингосстрах, Росгосстрах (РГС) и ЭРГО. Расчёты по накопительному страхованию жизни сравниваются с депозитным вкладом Сбербанка по различным критериям. В результате расчётов выяснилось, что долгосрочные программы НСЖ более разнообразные, а также включают такие риски как:

вероятность банкротства СК / отзыв лицензии / закрытие дочерних филиалов в стране;
обесценивание денег на длительных сроках от 15 лет при скачках инфляции;
существенные материальные потери при досрочном расторжении договора.

Абсолютно все риски носят вероятностный характер.

Многие страховщики, при расчетах необходимой “подушки безопасности”, формируемой с помощью накопительного страхования жизни берут за основы ежемесячные расходы человека.

Допустим, совокупный ежемесячный расход составляет 30 000 рублей в месяц. Соответственно примерный годовой расход такого человека составит

360 000 рублей. Значит, для создания необходимой “подушки безопасности”, потребуется аналогичная сумма денег.

Сделав необходимые расчеты можно прийти к таким цифрам:

Для получения страховой суммы в размере 380 000,0 рублей, требуется ежегодный взнос 25 000 рублей на протяжении 26 лет, до того момента застрахованное лицо не выйдет на пенсию. При этом очень важно то, что застрахованный может получить страховую выплату в полном объеме (380 000 рублей), сразу после первого взноса.

То есть, даже не накопив нужной суммы, с первых месяцев можно рассчитывать на полную сумму выплат, которую предстоит накопить.

В случае если страховой случай не наступит, то в конце срока есть два варианта:

Забрать всю накопленную сумму;
Получать пожизненную ежемесячную пенсию.

Это одно из основных преимуществ накопительного страхования жизни, так как позволяет составить гарантированный финансовый план для любого человека, что гораздо сложнее сделать в случаях с инструментами фондового рынка [3].

К большим плюсам данной страховки можно отнести и полную сохранность средств страхования, поскольку эти выплаты не подлежат конфискации, не делятся при разводе и других обстоятельствах.

В случае смерти застрахованного лица, наследником всех причитающихся выплат станет лицо, которого указал сам страхователь, если это не было указано в договоре, тогда выгодоприобретателями становятся прямые наследники.

Нельзя не отметить еще одно немаловажное преимущество страхования жизни, которое волнует всех, кто вкладывает свои средства. Этот сегмент страхового рынка тщательно регулирует Центральный Банк Российской Федерации, поэтому даже в случае банкротства страховщика все вложения гарантировано будут возвращены страхователю.

В 2015 году россияне получили право на социальные налоговые вычеты при заключении долгосрочных договоров страхования жизни. Страховщики добивались этих поправок более пяти лет. В долгосрочной перспективе налоговые вычеты могут стимулировать приток средств в страхование.

Специалисты полагают, что информирование населения о перспективах страхования жизни, поможет развитию данной сферы и улучшит материальное состояние самих граждан.

Список литературы

Налоговый кодекс РФ
Пастухов Б.И. Развитие законодательного регулирования долгосрочного страхования жизни // Финансы. - 2007. - N 10 – С.43
Сафуанов Р.М. Проблемы страхования жизни и здоровья граждан, работающих по найму у физических лиц // Финансы. - 2008. - N 11. – С.17
Архипов А. Обеспечение прав страхователей и застрахованных в системе личного страхования // Страховое дело. - 2008. - N 6. – С.48
Глебов Ж.А. Российский рынок долгосрочного страхования жизни в контексте международных показателей/Ж.А.Глебов, А.И.Маскаева//Финансы и кредит. - 2011. - 29. - С. 63-66

6. Липатова Д., Страхование жизни: пока рано радоваться / Д.Липатова // Эксперт. - 2011. - 36. - С. 136-139.