Банкир – это центральная фигура.
Он держит на своих плечах весь мир.
Герберт Н. Кэссон
Тема: Банковская система Российской Федерации
Вопросы:
Историческая справка развития банковской системы в России.
Основы банковской системы Российской Федерации. Банк России и его функции.
Коммерческие банки и их функция.
Страхование вкладов.
1. Историческая справка развития банковской системы в России.
Упоминание о российских банках началось с эпохи Великого Новгорода (XII – XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог.
Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 г. в г. Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк – Московский Купеческий банк – открылся в 1866 г.
До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые – промышленность и торговлю. Функционировали фондовые биржи.
После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914 – 1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.
Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам.
В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые стали государственной собственностью. Была также установлена государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, и запрещены операции с ценными бумагами. В целом кредитная кооперация не была национализирована, однако, обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.
До Октябрьской революции кредитная система России включала в себя центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, страховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В 1930-е гг. кредитная система была реорганизована, следствием чего стали ее чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Результатом подобной реорганизации банковской системы стало выхолащивание самого понятия кредитной системы и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов. Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберегательных касс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.
Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:
отсутствие вексельного обращения;
выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета;
списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
операции перекредитования всех сфер хозяйства;
потеря банковской специализации;
монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
низкий уровень процентных ставок;
слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью в различных сферах экономики;
неконтролируемая эмиссия кредитных денег.
Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.
Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов:
банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности – государственной;
сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;
реформа проводилась в отсутствие новых экономических механизмов;
не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;
продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;
банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая их низкую ликвидность;
не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;
увеличились издержки на содержание банковского аппарата;
разгорелась «банковская война» за разделение текущих и ссудных счетов;
реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений – важных источников кредитных ресурсов.
Проведенная таким образом реорганизация 1987 г., сохранив неэффективную одноуровневую кредитную систему, не приблизила ее структуру к потребностям нарождающихся в России рыночных отношений. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и приближения ее к структуре аналогичных систем в странах с развитой рыночной экономикой.
Второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита начался в 1988 г. с создания первых коммерческих банков. Создание такого рынка означало замену административно-командных отношений гибкими (экономическими) методами перемещения финансовых ресурсов в сферы наиболее эффективного применения.
В целях создания системы денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в народном хозяйстве страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую экономическую независимость. После обретения Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный банк России на основе концепции, принятой в государствах с развитой рыночной экономикой.
В результате в нашей стране практически сформировалась двухуровневая банковская система: I уровень – Центральный банк России, II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он отражает общенациональный интерес, проводит политику в интересах государства, формирует главные принципы всей банковской деятельности.
Коммерческие банки концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и обслуживают юридических и физических лиц. По уровню специализации коммерческие банки делятся на:
универсальные, т.е. осуществляющие практически все виды банковских операций;
специализированные, т.е. специализирующиеся на определенных видах банковских операций.
Коммерческие банки большинства стран выполняют до 300 видов операций и услуг, важнейшие из которых:
2. Основная банковская система РФ Банк России и его функции
Основным звеном банковской системы любого государства является центральный банк. При этом следует подчеркнуть, что все центральные банки различных государств выполняют примерно одинаковые функции, которые условно можно объединить в следующие группы:
организация и регулирование процесса денежного обращения;
обслуживание счетов правительства и иных государственных структур;
банковское обслуживание коммерческих банков;
регулирование, надзор и контроль деятельности коммерческих банков;
валютное регулирование и валютный контроль.
*Центральные банки монопольно проводят осуществление эмиссии наличных денег и организуют их обращение, обеспечивая стабильность и устойчивость национальной денежной единицы; организуют систему безналичных расчетов. На Банк России возлагают следующие задачи:
прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;
установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денежных средств для кредитных организаций и других хозяйствующих субъектов;
установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения и изъятия из обращения;
определение порядка ведения кассовых операций для всех хозяйствующих субъектов;
разработка и проведение во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной политики, которая направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
установление единых правил осуществления, как наличных, так и безналичных расчетов по РФ.
Для воздействия на денежное обращение используется следующие способы:
эмиссия облигаций Банка России;
валютные интервенции;
устанавливаются процентные ставки по кредитам и депозитам Банка России;
определяются объемы кредитования коммерческих банков и объемы привлечения денежных средств в депозиты Банка России;
рассчитываются нормативы обязательных резервов, которое депонируется в Банке России. Эти нормативы являются дифференцированными и устанавливаются в процентном соотношении к среднедневным остаткам денежных средств на расчетных, текущих, депозитных и других клиентских счетах юридических и физических лиц за прошедший месяц.
Банк России является генеральным агентом Правительства РФ на рынке государственных ценных бумаг. В его обязанность входит регулирование фондового рынка и своевременное погашение долговых обязательств государства за счет денежных средств, которые выделяют из бюджета, а так же консультирование Минфина России по вопросам эмиссии и размещения государственных ценных бумаг.
Банк России осуществляет также государственную регистрацию кредитных организаций, выдает им соответствующие лицензии на осуществление банковских операций, устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для всех звеньев банковской системы.
Банк России в соответствии с действующим законодательством выдает коммерческим банкам следующие виды лицензий:
банковскую лицензию, которая дает право на проведение основных банковских операций, кроме приема денежных средств физических лиц во вклады, работы с валютой и драгоценными металлами;
лицензию на прием вкладов от населения. Для получателя такой лицензии банк должен успешно проработать не менее двух лет и уметь устойчивое финансовое положение;
валютную лицензию;
лицензию на проведение операций с драгоценными металлами.
При выдаче банковской лицензии Банк России осуществляет проверку учредителей данной кредитной организации. Юридическое лицо, которое выступает учредителем банка, должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течении трех лет, выполнять обязательства перед всеми уровнями бюджетной системы за последние три года.
3. Коммерческие банки и их функции
Функционирование коммерческих банков в Российской Федерации регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ, другими законодательными актами. В соответствии с действующим законодательством к банковским операциям относятся:
привлеченные денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) – так называемые пассивные операции банков;
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет так называемые активные операции банков;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля – продажа иностранной валюты;
привлечение по вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий.
Банки имеют право также осуществлять следующие виды сделок:
выдачу поручительств за третьих лиц, которые предусматривают исполнение обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьих лиц по исполнению обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
операции с драгоценными металлами и камнями;
предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции, а также осуществление консультационных и информационных услуг.
Банкам не разрешается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
По организационно-правовой форме выделяют два основных вида банков:
паевые - это такие банки, которые формируют свой уставный фонд за счет внесения учредителями соответствующей доли (пая);
акционерные - это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права его участников (акционеров) по отношению к этому банку. Последний вид делится в свою очередь на две разновидности: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.
По степени специализации различают:
специализированный - банк, который осуществляет один или несколько видов банковских операций (ипотечные, сберегательные, инвестиционные, аграрные);
универсальный - банк, осуществляющий все или большинство основных видов банковских операций.
4. Страхование вкладов
В соответствии со ст. 840 Гражданского кодекса Российской Федерации обеспечение возврата вклада банком должно обеспечиваться на основе осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов. При этом способы обеспечение возврата вклада юридических лиц определяется в соответствии с договором банковского вклада. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить информацию вкладчику-юридическому лицу об обеспеченности возврата вклада.
Позднее в нашей стране согласно ст. 840 Гражданского кодекса Российской Федерации был разработан и принят Федеральный закон от 23 декабря 2003г.№177 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», который действует и по настоящее время. В соответствии с данным нормативным документом в Российской Федерации в январе 2004 года была создана специальная организационная структура – Агентство по страхованию вкладов. Данное агентство является некоммерческой организацией, которая функционирует в организационно-правовой форме государственной корпорации. Высшим органом управления Агентства является Совет директоров, в состав которого входят представители Правительства Российской Федерации, Банк России и Генеральный Директор Агентства.
В целях обеспечения функционирования системы страхования Агентство по страхованию вкладов осуществляет выплату возмещений (компенсаций) при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования.
В связи с принятием Федерального закона от 20 августа 2004 года №1212-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельных банков, функции которого были возложены на Агентство. Следует отметить, что последовательное исполнение Агентством двух функций (страхование вкладов и ликвидация неплатежеспособных банков) является необходимым звеном единой системы по защите интересов вкладчиков.
В целях обеспечения функционирования системы страхования Агентство по страхованию вкладов осуществляет выплату возмещений (компенсаций) при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования.
В связи с принятием Федерального закона от 20 августа 2004 года №1212-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельных банков, функции которого были возложены на Агентство. Следует отметить, что последовательное исполнение Агентством двух функций (страхование вкладов и ликвидация неплатежеспособных банков) является необходимым звеном единой системы по защите интересов вкладчиков.
В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной валюте, которые размещены физическими лицами в банке на основании договорного банковского вклада, включая начисленные проценты. При этом не являются застрахованными следующие виды вложений:
денежные средства, размещенные на банковских счетах физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если данные счета были открыты в связи с такого рода занятием;
денежные средства, помещенные физическими лицами во вклады на предъявителя;
денежные средства, переданные физическими лицами банками в соответствии с договорами доверительного управления.
У вкладчика возникает право на получение возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая.
В свою очередь страховым случаем является одно из следующих условий:
отзыв у банка лицензии Банком России на осуществление банковских операций;
введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредитов у проблемного банка. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачиваются вкладчику в объеме 100% от суммы вкладов в банке, но не более чем 700 тыс. руб.
В случае если у вкладчика существует несколько вкладов в одном банке и суммарный размер обязательств банка перед ним повышает сумму страховых выплат, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально его размеру. Если же вклад был размещен в иностранной валюте, то сумма возмещения будет рассчитана в рублях по курсу, который установлен Банком России на день наступления страхового случая.
Выплата компенсации по вкладам производится в рублях. Если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора ( выдал вкладчику ссуду), то размер возмещения по вкладам устанавливается исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику.
Для того чтобы получить компенсацию, вкладчик должен обратиться в Агентство по страхованию вкладов или в банк-агентств в случае его привлечения к выплатам. Подобное право может быть исполнено вкладчиком до дня завершения процедуры банкротства банка, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов – до дня окончания действий моратория. При этом выплата возмещения по вкладам может осуществляться как наличными денежными средствами, так и путем их перечисления на счет в банке, который будет указан вкладчиком.
Прием от вкладчиков заявлений о выплате им возмещения, а так же выплата компенсации по вкладам могут осуществляться Агентством чрез банки-агенты, которые действуют от его имени и за его счет.
Вкладчик, который получил от Агентства возмещение по вкладам, сохраняет свое право потребовать от банка выплаты остатка части вклада в соответствии с действующим законодательством.
